Общепринятой типологизации трансакционных издержек пока не сложилось. Каждый исследователь обращал внимание на наиболее интересные, с его точки зрения, элементы. Так, Дж. Стиглер выделял информационные издержки, О. Уильямсон -издержки оппортунистического поведения, М Дженсен и У. Меклинг -издержки мониторинга поведения агента и издержки его самоограничения, И. Барцель - издержки измерения, П. Милгром и Дж Робертс - издержки влияния, Г. Хансманн - издержки коллективного принятия решений. К. Далман включил в их состав издержки сбора и переработки информации, издержки проведения переговоров и принятия решений, издержки контроля и юридической защиты выполнения контракта.

Причины возникновения трансакционных издержек.

Трансакционные издержки - это издержки, возникающие вследствие неопределенности и нестабильности процесса взаимодействия между субъектами рынка различного уровня, т. е. между институтами общества, власти и бизнеса.

В данном определении:

во-первых, акцент делается на том, что источником трансакционных издержек является неопределенность и нестабильность процесса взаимодействия между экономическими агентами, отсюда их динамизм. В экономике, где все взаимодействия точно детерминированы и предсказуемы, трансакционные издержки равны нулю;

во-вторых, подчеркивается, что трансакционные издержки возникают в результате взаимодействия между субъектами рынка различного уровня, отсюда их рыночная природа;

в-третьих, в определении конкретизируются субъекты рынка, взаимодействие между которыми и приводит к появлению трансакционных издержек, - это институты общества, власти и бизнеса, отсюда институциональная природа трансакционных издержек.

Выделим основные внешние и внутренние издержки фирмы.

Внешние для фирмы издержки:

• 1. Издержки поиска рыночной информации;
• 2. Издержки ведения переговоров;
• 3. Издержки обеспечения выполнения контракта и возмещения ущерба в случае несоблюдения его условий;
• 4. Издержки, связанные с оппортунистическим поведением;
• 5. Издержки спецификации и защиты прав собственности;
• 6. Издержки измерения;
• 7. Издержки на доступ к ресурсам (материальным, финансовым и интеллектуальным);
• 8. Издержки по получению индивидуальных льгот и привилегий;
• 9. Издержки по обслуживанию «теневых» операций (расходы по оформлению ухода от налогов, оплата за обналичивание средств и пр.);
• 10. Издержки предприятий и организаций на формирование в коллективе «консенсусной идеологии» - в духе соблюдения определенных правил и норм.

Внутренние трансакционные издержки:

• 1. Издержки ликвидации неполноты информации (о внутренней среде) и издержки, связанные с принятием неосмотрительных управленческих решений;
• 2. Издержки на заключение трудовых контрактов и предотвращение оппортунистического постконтрактного поведения:
  • а) трудовые риски (отлынивание и формалистический саботаж);
  • б) управленческие риски (расширенное потребление);
• 3. Издержки, связанные с передачей полномочий и ответственности или ликвидацией потери управления, а также издержки контроля.

Каждый вид внутренних трансакционных издержек делится на две категории:

затраты на осуществление некоторой деятельности;

затраты на ликвидацию последствий от неосуществления этой деятельности и упущенная выгода.

Для классификации по признаку причинности может использоваться концепция трансакционных издержек, в которой они представляют собой издержки составления и заключения контракта (ех аntе), а также издержки надзора за соблюдением этого контракта и обеспечения его выполнения (ех роst) в противоположность производственным издержкам, которые суть издержки собственно выполнения контракта.

Жизненный цикл трансакционных издержек. Как было показано выше, трансакционные издержки имеют свою логику возникновения и существования, и, соответственно, можно говорить о их жизненном цикле.

Выделяют следующие фазы цикла функции трансакционных издержек:

фаза подъема, характеризующая устойчивое распределение контроля внутри организации;

фаза спада, которая обусловливает неустойчивое распределение контроля или, вообще говоря, потерю последнего;

фаза застоя, обусловливающая командно-административный контроль, исходящий из одного центра организации.

Фазы подъема и спада ведут, соответственно, к минимальным и максимальным трансакционным издержкам, которые, в свою очередь, обусловливают рост и спад ценности производства организации.

Фаза застоя соответствует командно-административному производству, где трансакционные издержки не являются оптимальными. По мнению Р. Коуза, К Менара и О. Уильямсона, только при минимальных трансакционных издержках ценность производства возрастает.

Однако необходимо учитывать скорость обращения трансакций. В связи с этим можно предположить, что чем скорость обращения трансакций больше, тем их цикл быстрее переходит в фазу подъема, сопряженную с минимальными издержками трансакций.

Рассмотрим наиболее известные классификации трансакционных издержек.

Классификация трансакционных издержек возможна, например, по атрибутам трансакций (частота, долговременность, неопределенность, специфичность активов).

Классификация Поля Р. Милгрома и Джона Робертса. Координационные издержки осуществляются для обеспечения состыковки планов, а мотивационные - для состыковки стимулов.

Классификация О. Уильямсона выделяет такую сторону трансакций, как их контрактный характер, поэтому все трансакционные издержки рассматриваются в увязке с контрактным процессом.

Таблица 4

Классификации трансакционных издержек но И Милгрому, Д. Робертсу и О. Уильямсону

По атрибутам трансакций
Координационные издержки	Мотивационные издержки	По частоте трансакций	По специфичности активов
1. Издержки определения деталей контракта	1. Издержки, связанные с неполнотой информации	1. Разовый (или элементарный) обмен на анонимном рынке	1. Повторяющийся контракт, связанный с инвестициями в специфические активы.
2. Издержки определения партеров	2. Издержки, связанные с оппортунизмом	2. Повторяющийся обмен массовыми товарами	2. Инвестиции в идиосинкратические (уникальные, эксклюзивные) активы
3. Издержки непосредственной координации

Классификация Т. Эггертссона. Для более полного понимания сущности трансакционных издержек обратимся к их классификации по Д. Норту и Т. Эггертссону. Впервые ее предложил Норт, а четко сформулировал Эггертссон в книге «Есоnomic behavior and instutions». Это единственная классификация, построенная по осязаемым внешним признакам некой деятельности, порождающей соответствующие издержки. Согласно Норту и Эггертссону трансакционные издержки включают в себя:

издержки поиска информации;

издержки ведения переговоров;

издержки составления контракта;

издержки мониторинга;

издержки на принуждение;

издержки на защиту прав собственности.

• 1. Издержки поиска информации. Существует четыре вида факторов, которые связаны с поиском:
  • а) приемлемой цены;
  • б) качественной информации об имеющихся товарах и услугах;
  • в) качественной информации о продавцах;
  • г) качественной информации о покупателях.

Количественная информация о продавцах и покупателях представлена первыми двумя позициями. Под качественной информацией о продавцах и покупателях понимается информация о их поведении - честны ли они, как выполняют свои обязательства, в каких находятся обстоятельствах (может быть, один - на грани краха, а другой, наоборот, процветает).

• 2. Издержки ведения переговоров. В рыночных условиях вы торгуетесь, чтобы минимизировать издержки, и ищете предельную кривую безразличия вашего партнера (до какой цены он может дойти при торговле), ведь у каждого из торгующихся есть как некая запросная, так и некая резервная цена, и они пытаются разными путями подойти макси мально близко к предельной - наиболее низкой или наиболее высокой.
• 3. Издержки составления контракта. Это ваши затраты на то, чтобы в тексте контракта было записано, как в тех или иных случаях (предвиденных вами) поведет себя ваш партнер и как будут складываться внешние обстоятельства.
• 4. Издержки мониторинга.
• 5. Издержки на принуждение. Это издержки на принуждение другой стороны к выполнению условий контракта. Поскольку люди стремятся действовать в своих интересах, а информация по определению неполна, то нередко возникают ситуации, когда контракт не выполняется частично или полностью. Государство содержит и арбитражные суды, и обычные уголовные суды, и систему угрозы насилием - тюремную систему.. Система принуждения в огромной степени финансируется за счет государства.
• 6. Издержки на защиту прав собственности. Это - единственная статическая форма трансакционных издержек в отличие от динамиче ских издержек, связанных с обеспечением контрактов.

Необходимо также упомянуть классификацию К. Менара:

• 1. издержки вычленения;
• 2. информационные издержки
• 3. издержки масштаба;
• 4. издержки поведения.
• 4. Пути минимизации трансакционных издержек

В условиях рыночной экономики, которая характеризуется развитием общественного разделения труда, концентрацией и централизацией производства и капитала, возрождением мелкого и среднего бизнеса, а также усилением экономической роли государства, трансакционные издержки приобретают явную тенденцию к росту.

В то же время имеется стимул их снизить, поскольку при этом возникают значительные конкурентные преимущества. В тех странах, где трансакционные издержки очень велики, вести бизнес трудно, и приходится искать пути снижения этих издержек.

В современных конкурентоспособных экономиках невысокие трансакционные издержки и новейшие средства коммуникации являются основными средствами обеспечения конкурентоспособности продукции.

Норт выделяет три вехи в историческом сокращении трансакционных издержек:

• 1. Возникновение институтов, которые сделали возможным неперсонифицированный обмен;
• 2. Принятие государством на себя механизмов защиты и принуждения соблюдения прав собственности;
• 3. Реализация выгод от достижений современной науки.

История человечества свидетельствует о развитии институтов, которые структурировали взаимодействие индивидов, что сделало возможным рост производительности труда и экономический рост. Иначе говоря, именно экономические институты сделали возможным рост рынков или улучшение (введение) новых технологий. Политические институты повысили гарантии прав собственности и усилили механизмы принуждения к выполнению контрактов. Исторически наблюдаемое снижение трансакционных издержек отражало одновременно и добровольные, и принудительные решения проблем обмена.

Форма государственного устройства, в рамках которой государство взяло на себя защиту и гарантии прав собственности, возникла в Западной Европе, и в частности в Нидерландах и Англии. В целом Западная Европа была более удачлива, чем другие части света, благодаря действию конкурентных сил.

Фундаментальная революция, определяемая как вторая экономическая революция, произошла во второй половине XIX века. Эта революция была следствием изменений в запасе знаний, которые возникали вследствие развития и претворения в жизнь (применения на практике) научных дисциплин.

Результатом стали влияние науки на технологию и фундаментальная трансформация организации и структуры производства и распределения.

Общий результат для стран, которые смогли воспользоваться такими технологиями, - возрастающая отдача и, следовательно, высокие темпы экономического роста, т. е. налицо характеристика экономик западных стран.

Но воспользоваться этими технологиями и реализовать потенциал можно было только при условии общей перестройки экономики.

Остальные страны, не сумевшие реорганизовать экономику, оказались неспособными реализовать производственный потенциал, что привело к их недоразвитию и политической нестабильности.

Вертикальная интеграция - один из наиболее известных методов минимизации трансакционных издержек.

Изучение вертикальной интеграции имеет как теоретические, так и практические трудности. Вертикальная интеграция никогда не занимала прочного места в теории ценности; объясняется это тем, что в рамках общепринятых неоклассических предположений она является аномалией: если конкурентные рынки работают с нулевыми затратами, как обычно допускается в теоретическом анализе, то зачем нужна интеграция?

Аргумент в пользу технологической взаимозависимости - самый прямой и обычный: последовательные процессы, естественно совпадающие во времени и в пространстве, диктуют определенные схемы эффективного производства; предполагается, что отсюда следует требование общей собственности. Подобная техническая взаимодополняемость, возможно, более важна там, где наличествует непрерывное производство (в химии, металлургии и т. д.), чем в дискретном и допускающем сборку машиностроении.

Фирма обладает относительно эффективными механизмами разрешения конфликтов. Например, при улаживании второстепенных конфликтов (скажем, различий в истолковании) волевое решение администрации зачастую лучше, чем торг ним судебное разбирательство.

При улаживании межорганизационных конфликтов волевое решение может быть использовано в редких случаях, если вообще применимо. Прежде всего, чтобы такое решение стало возможным, обе стороны должны договориться об арбитраже, а такая договоренность может обойтись недешево.

Должны быть установлены правила относительно свидетельств и аргументов и процедурные правила. Кроме того, если такой способ разрешения межорганизационных конфликтов станет обычным, то арбитраж обращается в своего рода вертикальную интеграцию, а арбитр, если и не называется менеджером, то фактически становится им. В противоположность этому волевые внутриорганизационные решения являются обычным делом.

Преимущества интеграции состоят не в том, что неинтегрированные фирмы лишены возможности технологической экономии (на организации поточного производства), а в том, что интеграция гармонизирует интересы (примиряет различия, правда, зачастую в приказном порядке) и позволяет пользоваться эффективным (адаптивным, последовательным) процессом принятия решений. В общем, доводы в пользу интеграции, опирающиеся на соображения «надежности поставок», обычно сводятся к вопросу о полноте контрактов.

Механизм вертикальной интеграции достаточно подробно изучен в теории трансакционных издержек. В качестве наиболее важного интеграционного фактора выступают специфические активы взаимодействующих организаций.

О. Уильямсон приводит три условия вертикальной интеграции:

• 1. Неполные контракты. Это означает, что невозможно или слишком дорого зафиксировать все последствия будущих трансакций во всех возможных состояниях мира. Практически каждый контракт является неполным вследствие неопределенности и издержек приобретения информации;
• 2. Оппортунизм со стороны партнеров;
• 3. Специфичность активов (основных фондов, кадров, ноу-хау).

По определению Уильямсона, актив является специфичным, если он используется в производстве определенного продукта, и его применение для производства другого продукта невозможно или связано с большими затратами. Такой актив практически привязан к определенному производству. Эти активы обеспечивают: эффективность использования узко специализированного оборудования, производящего продукцию, имеющую сбыт только в рамках интегрированной структуры; близость месторасположения смежных производств; наличие взаимодополняющих специализаций рабочей силы и сложившейся кооперации в области НИОКР.

В отсутствие специфичности активов рыночного контракта между поставщиком и производителем вполне достаточно.

Конкуренция среди поставщиков и покупателей неспецифичных активов минимизирует издержки, связанные с неполными контрактами. Как только возникает специфичность активов, стороны оказываются связанными двусторонними отношениями и полностью подвержены угрозам, обусловленным неполными контрактами. Решить проблему можно путем интеграции производств, связанных специфическими активами, в одно предприятие.

Теория трансакционных издержек предсказывает, что при высокой степени специфичности активов вертикальная интеграция более эффективна, чем рыночный контракт. Это - очень важное объяснение вертикальной интеграции с точки зрения эффективности.

Уильямсон также обсуждал пределы интеграции, а именно: увеличение бюрократических издержек и ослабление индивидуальной мотивации.

Теория прав собственности, представителями которой являются О. Харт и С. Гроссман, идет дальше в объяснении экономических мотивов интеграции. Они применяют теорию переговоров, чтобы объяснить, что происходит при слиянии предприятий. Гроссман и Харт доказывают, что распределение излишка, получаемого от различных типов интеграции, влияет на стимулы предприятий к инвестированию. Предприятие, которое получает право собственности в процессе интеграции, имеет повышенный стимул инвестировать, а предприятие, которое теряет право собственности, будет недоинвестировать. Вывод: права собственности должны принадлежать стороне, которая имеет более продуктивный инвестиционный проект.

Среди экономистов, которые критиковали теорию вертикальной интеграции, следует назвать имя Г. Демсеца. По его мнению, теория трансакционных издержек переоценивает значение оппортунизма и специфичности активов. Демсец оценивает эмпирически влияние специфичности активов на вертикальную интеграцию. Результаты его оценки не подтверждают гипотезу теории трансакционных издержек.

Вертикальная интеграция может служить также средством, позволяющим избежать налогов на продажу промежуточной продукции или обойти программы квотирования и контроль над ценами.

Вертикальная интеграция может оказаться выгодной вследствие неполного определения прав собственности. Согласование расходящихся интересов двух сторон путем интернализации сделки через вертикальное поглощение сулит устранение затрат на торг, возникающих вследствие неопределенности прав собственности.

При отсутствии доверия альтернативные виды санкций обойдутся слишком дорого, и многие возможности для взаимовыгодной кооперации будут упущены. В целом можно ожидать, что вертикальная интеграция, скорее, более распространена в культурной среде с низким, нежели с высоким доверием.

Мировой опыт свидетельствует, что единственный ведущий к успеху путь становления конкурентоспособных промышленных структур - концентрация капитала и производственных мощностей, их интеграция по вертикальному технологическому принципу. И это особенно актуально в условиях переходной экономики нашей страны, которой предстоит пройти путь от современного состояния до вертикально интегрированной экономической системы, основанной на эффективных и конкурентоспособных корпоративных структурах.

В целом система вертикальной интеграции эффективнее, чем горизонтальная, поскольку она значительно влияет на динамику и качество промышленного роста компании; интегрированный капитал совершает свой кругооборот быстрее, чем сумма частных. Отметим также, что снижению трансакционных издержек способствуют развитие информационных технологий, нейролингвистическое программирование, распределение контроля внутри организации, трансакционный анализ, процессная модель управления, сеть Интернет и моделирование регулятивных структур.

Минимизации трансакционных издержек способствуют, в основном, вертикальная и горизонтальная интеграция, диверсификация (и отчасти комбинирование производства), переход на дивизиональную структуру управления, выделение внешних венчуров, а также сетевая организация, субподрядные отношения, межфирменная кооперация, обеспечивающие прочные связи по вертикали и горизонтали.

Роль государства в минимизации трансакционных издержек.

Издержки использования рыночного механизма негативно влияет на социально-экономическое развитие общества, тормозит повышение эффективности производства и рост уровня жизни населения.

Трансакционные издержки выступают как разновидность косвенных налогов, рост которых негативно изменяет структуру личного и производственного потребления. В связи с этим трудно переоценить роль государства в снижении трансакционных издержек в частном секторе экономики.

В XX веке роль государства в странах со зрелой рыночной экономикой (по сравнению с XIX веком) резко возросла, что превратило государство в субъект экономических отношений.

Углубление и расширение законотворческой деятельности государства в экономической сфере общества обеспечивает экономию ресурсов при взаимодействии экономических агентов. Поэтому проблемы сотрудничества чаще всего разрешаются без посредников в лице судов, арбитража, органов государственной власти и т. д., что влечет за собой снижение трансакционных издержек. Государство, используя всю свою мощь и полномочия, стало собирать, обрабатывать и использовать на практике ценнейшую экономическую информацию, обеспечивая доступность к ней других субъектов экономики, что, естественно, снизило уровень экономической неопределенности и, как следствие, уровень трансакционных издержек.

Одновременно, благодаря сильной социальной политике государства, происходило формирование квалифицированной рабочей силы, наделенной чувством гражданской ответственности, чуждой идеологии оппортунизма, а это также неизбежно способствует уменьшению трансакционных издержек предприятия.

Особенно велика роль государства в производстве товаров и услуг общественного назначения (например, предназначенных для обороны страны или проведения природоохранных мероприятий). Однако, признавая важность экономической роли государства в снижении трансакционных издержек, следует иметь в виду, что государство как общественный институт обладает массой недостатков, как и рыночный механизм, взятый сам по себе. Поэтому государство своей деятельностью может не только уменьшать, но и при определенных условиях способствовать росту трансакционных издержек. Сказанное объясняется тем, что государство персонифицирует себя в чиновниках, которые, как и все остальные, руководствуются личными выгодами: иметь хороший заработок, признание, вес в коллективе и обществе, власть.

Особенно подробно недостатки государственного механизма анализируются в теории общественного выбора, разработанной американским экономистом Дж. Бьюкененом и его последователями.

К числу наиболее важных недостатков государства как субъекта экономических отношений, по его мнению, следует отнести:

• 1. Несовершенство политического процесса выражается в лоббизме, бюрократии, поиске политической ренты;
• 2. Ограниченность контроля над бюрократией со стороны политических партий и общественности, в результате чего чиновник в своей деятельности на первый план выдвигает, как правило, собственные, а не общественные интересы, а стремительный рост бюрократии создает все новые и новые проблемы в этой области;
• 3. Неспособность государства предусмотреть и эффективно контролировать ближайшие и отдаленные последствия принятых решений.

Как видим, государство далеко не всегда в состоянии обеспечить эффективное распределение и использование общественных ресурсов, что обусловливает рост трансакционных издержек. Соответственно, снижение последних возможно при изменении экономических функций государства и кардинальной перестройке экономического блока государственного аппарата.

Сегодня в России формируется экономика смешанного типа, состоящая из государственного и частного секторов. С появлением рынка возникает проблема трансакционных издержек и, как следствие, - проблема соотношения указанных выше секторов экономики.

Задача ученых-экономистов и политиков состоит в том, чтобы найти оптимальное соотношение государства и рынка для любого периода, характеризующегося теми или иными особенностями внешней и внутренней среды. Отметим также непосредственную связь льгот и трансакционных издержек.

Значительное количество видов классификаций трансакционных издержек является следствием множественности подходов к изучению данной проблемы. О.Уильямсон различает два типа трансакционных издержек: ex ante иex post . К издержкам типаex ante относятся затраты на составление проекта соглашения и проведения переговоров по нему. Издержки типаex post включают в себя организационные и эксплуатационные затраты, связанные с использованием структуры управления; затраты, возникающие по причине плохой адаптации; расходы на тяжбы, возникающие в ходе приспособления контрактных отношений к непредвиденным обстоятельствам; затраты, связанные с выполнением контрактных обязательств 36 .

К. Менар разделяет трансакционные издержки на 4 группы 37 :

Издержки вычленения;

Издержки масштаба;

Информационные издержки;

Издержки поведения.

В функционировании любой организации существует, прежде всего, проблема неотделимости, и совокупные издержки вычленения именно поэтому и возникают. В большинстве случаев экономическая деятельность обеспечивается совместными усилиями, при этом невозможно точно измерить предельную производительность каждого задействованного фактора и его вознаграждение. К. Менар приводит пример бригады грузчиков: «Чтобы установить плату труда бригады, использование организации оказывается более эффективным, чем использование рынка. Организация превосходит рынок и в том случае, когда последний требует слишком детальной, иначе – невозможной дифференциации» 38 .

Далее, К. Менар выделяет издержки масштаба. Чем больше масштабы рынка, тем более обезличены в нем акты обмена, и тем более необходимо развивать институциональные механизмы, определяющие природу контракта, правила его применения, санкции за несоблюдение обязательств и т.д. Заключение трудовых договоров, предназначенных для стабилизации отношений между нанимателем и нанимаемым, контрактов по поставкам – для гарантии регулярности потока затрат – частично объясняются именно необходимостью установить «доверие, которое масштабы рынков и периодическое заключение контрактов сделали бы одновременно проблематичным и дорогостоящим» 39 .

Отдельную категорию представляют информационные издержки. Трансакция связана с информационной системой, роль которой в современной экономике играет система цен. В данную категорию входят издержки, охватывающие все аспекты функционирования системы информации: издержки кодирования, стоимость передачи сигналов, издержки по обучению пользованию системой и т.д. Всякая система своим функционированием создает различные помехи, «которые понижают степень точности сигналов-цен. Последние не могут быть слишком дифференцированными, так как манипулирование очень большим числом сигналов связано с непомерными издержками. Организация в этом случае позволяет сокращать издержки путем меньшего использования рынка и ограничения числа посланных и принятых сигналов» 40 .

Последнюю группу составляют издержки поведения. Они связаны с «эгоистическим поведением агентов»; аналогичное понятие, принятое и используемое сейчас – «оппортунистическое поведение».

Самой известной отечественной типологией трансакционных издержек является классификация, предложенная Р. Капелюшниковым 41 :

1. Издержки поиска информации. Перед тем, как будет совершена сделка или заключён контракт, нужно располагать информацией о том, где можно найти потенциальных покупателей и продавцов соответствующих товаров и факторов производства, каковы сложившиеся на данный момент цены. Издержки такого рода складываются из затрат времени и ресурсов, необходимых для ведения поиска, а также из потерь, связанных с неполнотой и несовершенством приобретаемой информации.

2. Издержки ведения переговоров. Рынок требует отвлечения значительных средств на проведение переговоров об условиях обмена, на заключение и оформление контрактов. Основной инструмент экономии такого рода затрат – стандартные (типовые) договоры.

3. Издержки измерения. Любой продукт или услуга – это комплекс характеристик. В акте обмена неизбежно учитываются лишь некоторые из них, причём точность их оценки (измерения) бывает чрезвычайно приблизительной. Иногда интересующие качества товара вообще неизмеримы, и для их оценки приходится пользоваться суррогатами (например, судить о вкусе яблок по их цвету). Сюда относятся затраты на соответствующую измерительную технику, на проведение собственно измерения, на осуществление мер, имеющих целью обезопасить стороны от ошибок измерения и, наконец, потери от этих ошибок. Издержки измерения растут с повышением требований к точности.

Громадная экономия издержек измерения была достигнута человечеством в результате изобретения стандартов мер и весов. Кроме того, целью экономии этих издержек обусловлены такие формы деловой практики, как гарантийный ремонт, фирменные ярлыки, приобретение партий товаров по образцам и т. д.

4. Издержки спецификации и защиты прав собственности. В эту категорию входят расходы на содержание судов, арбитража, государственных органов, затраты времени и ресурсов, необходимых для восстановления нарушенных прав, а также потери от плохой их спецификации и ненадежной защиты. Некоторые авторы (Д. Норт) добавляют сюда же затраты на поддержание в обществе консенсусной идеологии, поскольку воспитание членов общества в духе соблюдения общепринятых неписаных правил и этических норм является гораздо более экономным способом защиты прав собственности, чем формализованный юридический контроль.

5. Издержки оппортунистического поведения. Это самый скрытый и, с точки зрения экономической теории, самый интересный элемент трансакционных издержек.

Различают две основных формы оппортунистического поведения. Первая носит названиеморального риска . Моральный риск возникает тогда, когда в договоре одна сторона полагается на другую, а получение действительной информации о её поведении требует больших издержек или вообще невозможно. Самая распространенная разновидность оппортунистического поведения такого рода –отлынивание, когда агент работает с меньшей отдачей, чем от него требуется по договору.

Особенно удобная почва для отлынивания создается в условиях совместного труда целой группой. Например, как выделить личный вклад каждого работника в совокупный итог деятельности <команды> завода или правительственного учреждения? Приходится использовать суррогатные измерения и, скажем, судить о производительности многих работников не по результату, а по затратам (вроде продолжительности труда), но и эти показатели сплошь и рядом оказываются неточными.

Если личный вклад каждого агента в общий результат измеряется с большими ошибками, то его вознаграждение будет слабо связано с действительной эффективностью его труда. Отсюда отрицательные стимулы, подталкивающие к отлыниванию.

В частных фирмах и в правительственных учреждениях создаются специальные сложные и дорогостоящие структуры, в задачи которых входят контроль за поведением агентов, обнаружение случаев оппортунизма, наложение наказаний и т. д. Сокращение издержек оппортунистического поведения – главная функция значительной части управленческого аппарата различных организаций.

Вторая форма оппортунистического поведения­ –вымогательство. Возможности для него появляются тогда, когда несколько производственных факторов длительное время работают в тесной кооперации и настолько притираются друг к другу, что каждый становится незаменимым, уникальным для остальных членов группы. Это значит, что если какой-то фактор решит покинуть группу, то остальные участники кооперации не смогут найти ему эквивалентной замены на рынке и понесут невосполнимые потери. Поэтому у собственников уникальных (по отношению к данной группе участников) ресурсов возникает возможность для шантажа в форме угрозы выхода из группы. Даже когда «вымогательство» остается только возможностью, оно всегда оказывается сопряжено с реальными потерями. (Самая радикальная форма защиты от вымогательства – превращение взаимозависимых (интерспецифических) ресурсов в совместно владеемое имущество, интеграция собственности в виде единого для всех членов команды пучка правомочий).

В рыночной экономике издержки фирмы можно разделить на три группы: 1) трансформационные, 2) организационные, 3) трансакционные.

Трансформационные издержки – издержки по трансформации физических свойств продукции в процессе использования факторов производства.

Организационные издержки – издержки по обеспечению контроля и распределению ресурсов внутри организации, а также издержки по минимизации оппортунистического поведения внутри организации.

Трансакционные и организационные издержки являются взаимосвязанными понятиями, увеличение одних ведет к уменьшению других и наоборот.

Обратимся к классификации трансакционных издержек Дугласа Норта и Трайн Эггертсона. Впервые ее предложил Норт, а четко сформулировал Эггертсон в книге «Economic Behavior and Institutions». Это простая и наглядная классификация. Она, единственная, построена по осязаемым внешним признакам некой деятельности, порождающей соответствующие издержки. Согласно Норту и Эггертсону, трансакционные издержки состоят из следующих компонентов:

1) Издержки поиска. Существует четыре вида издержек, которые связаны с поиском:

Приемлемой цены;

Качественной информации об имеющихся товарах и услугах;

Качественной информации о продавцах;

Качественной информации о покупателях.

Количественная информация о продавцах и покупателях первыми двумя позициями уже дана. Под качественной информацией о продавцах и покупателях понимается информация об их поведении ― честны ли они, как выполняют свои обязательства, в каких находятся обстоятельствах (может, кто-то из них на грани краха или, наоборот, процветает);

2) Издержки ведения переговоров. В рыночном смысле вы торгуетесь, чтобы минимизировать издержки. Вы ищете в процессе переговоров предельную кривую безразличия вашего партнера (до какой цены он может дойти при торговле). Ведь у каждого из торгующихся есть как некая запросная, так и некая резервная цена. В процессе переговоров вы и пытаетесь разными путями подойти максимально близко к предельной ― наиболее низкой или наиболее высокой ― цене, которую способен дать ваш партнер. Т.е. переговоры ведут к выяснению так называемой «true position», которая в экономическом смысле есть предельная кривая безразличия или предельная изокванта (в случае фирмы). Какие издержки и затраты вы несете в переговоров?

Если вы индивидуально торгуетесь с кем-то на рынке, вы тратите время, говоря, что вам это дорого, что у вас мало денег, намекая, что вы ― замечательный объект для проведения политики ценовой дискриминации, поворачиваетесь, уходите, демонстративно подходите к другому ларьку.

А каковы издержки фирмы в процессе переговоров?

Надо отметить, что издержки поиска и издержки ведения переговоров ― вещи принципиально разные. В процессе поиска вы еще не определили партнеров, вы их только еще выбираете. Кстати, такой деятельностью вы занимаетесь в Интернете (фактически это просмотр, желательно, с минимальными издержками). А переговоры предполагают, что вы определили узкий круг ваших партнеров ― одного-двух-трех и уже с ними ведете переговоры (переговоры дороги, поэтому нет смысла вести их со всеми).

Ваши затраты, как фирмы, в процессе переговоров могут быть очень значительными, если вы организуете тендер. Например, Европейская комиссия берет в качестве вознаграждения тендерному агентству 15% от суммы сделки. Однако затраты необязательно будут велики, если вам удастся купить кого-либо в стане «врага», чтобы узнать резервную позицию партнера. Для этого в наших условиях при невысокой экономической культуре и невысокой стойкости иногда достаточно сводить представителя вашего партнера в хороший ресторан, и за обедом он просто проговорится. Этот же путь получения информации очень часто используется и на Западе. На самом деле в издержки ведения переговоров формально входят представительские расходы на переговоры. Последние несут совершенно определенную функцию: они должны выяснить true position партнера.

3) Издержки составления контракта. Это ваши затраты на то, чтобы в тексте контракта было записано, как в тех или иных случаях (предвиденных вами) поведет себя ваш партнер и как будут складываться внешние обстоятельства. А применительно к случаям, вами не предугаданным, обычно в контракте формулируется некий механизм. Скажем, устанавливается: если мы не договоримся, судить нас будет Международный арбитражный суд г. Стокгольма (обычная для международных контрактов инстанция). Т.е. специально резервируется некая позиция для непредвиденных обстоятельств. Издержки составления контракте ― одни из самых дорогих (5-10 % объема сделки) при инвестициях в специфические активы. Это фантастические деньги! Но в ряде случаев столь велики риски, столько велика ответственность за прописанное в контракте, что вы вынуждены их тратить на юристов.

4) Издержки мониторинга. Пункты 1-3 относились деятельности ex ante (до появления юридически оформленного контракта). А с пункта 4, когда такой контракт уже появился, начинается деятельность ex post (после его появления). И начинается она с мониторинга исполнения контракта каждым из контрагентов.

Например, купив машину, вы в течение гарантийного срока можете ремонтировать ее за счет продавца на станции техобслуживания ― это и будут затраты на мониторинг при приобретении машины. А по истечении гарантийного срока определенный мониторинг тоже может иметь место, но не в рамках первой сделки (она уже закончена), а в том случае, когда вы хотите продолжить отношения с данным поставщиком, чтобы в 5-летней перспективе опять у него же купить другую машину.

Еще пример. Вы заказали на Ташкентском авиазаводе самолет, подписали все необходимые бумаги, перевели заводу часть денег, самолет начали делать. В этом случае с мониторингом будет связано возникновение института представителей заказчика: вы пошлете своего представителя на этот авиазавод, и хотя такая командировка ― вещь достаточно дорогая, в сравнении с объемом самой сделки она ничтожна.

Заметим, что не все затраты по мониторингу делаются покупателем. Часть их выгодно делать и продавцу. Классический пример мониторинга со стороны производителя дает та же автомобильная промышленность. Регулярно можно прочесть, что, скажем, «Форд» отозвал все свои модели таких-то годов выпуска. Т.е. компания, стремясь не потерять свое имя и позиции на рынке, сама осуществляет мониторинг по случаям тяжелых аварий, отслеживая, как работает ее продукция, что сопряжено для нее с немалыми затратами.

5) Издержки на принуждение. Это издержки на принуждение другой стороны к выполнению условий контракта. Поскольку люди стремятся действовать в своих интересах, а информация (по определению) неполна, нередко возникают ситуации, когда контракт не выполняется частично или полностью. Предполагается, что существует система, которая заставляет партнеров соблюдать условия контракта. Такой системой прежде всего является государство, а также в какой-то степени ― профессиональные ассоциации и частная юридическая система. Последняя взаимодействует с двумя предыдущими, дополняя их. Но есть и альтернативная система принуждения, которая возникает в слабом государстве и конкурирует с ним. Это частная система принуждения. Сюда относятся мафия, всевозможные «крыши» и т.п.

Подчеркнем, что львиная доля затрат на принуждение к исполнению контрактов в нормальных цивилизованных экономиках бесплатна для экономических агентов. Это затраты государства, а оно экономит на масштабе. Ведь каждому из нас дорого искать, содержать постоянно судебного исполнителя или «человека с ружьем». Государство же, учитывая, что такие случаи регулярно возникают, содержит и арбитражные суды, и обычные уголовные суды, и систему угрозы насилием ― тюремную систему, систему судебных агентов, и пр. Естественно, система принуждения в огромной степени финансируется за счет государства (за счет налогов, грубо говоря, так как бесплатного государства не бывает).

6) Издержки на защиту прав собственности. Это единственная статическая форма трансакционных издержек, в отличие от динамических издержек, связанных с обеспечением контрактов.

Например, вы посадили за 100 км от Москвы картофель для собственного потребления, а не для продажи, но бомжи его выкапывают. Вы либо складываетесь с соседями и нанимаете человека с ружьем, заряженным солью, для охраны, либо вообще отказываетесь сажать картофель, либо теряете до 60% урожая. И то, и другое, и третье есть конкретные либо позитивные, либо негативные трансакционные издержки, связанные с защитой прав собственности.

Наиболее емко охарактеризовал трансакционные издержки Кен­нет Эрроу – нобелевский лауреат по экономике 1972 г. за вклад в общую теорию равновесия и за работы в области теории информации. По его мнению, это издержки «поддержания эконо­мической системы на ходу». Данное определение отражает суть трансакционных издержек, подчеркивает их интегральный харак­тер, но для анализа оно практически бесполезно. Чтобы предста­вить эти издержки в операциональном виде, опишем их наиболее значимые категории и группы.

Издержки координации и мотивации (классификация Милгрома -Робертса)

Институты решают проблемы мотивации и координации в условиях неопределенности выбора и ограниченной рациональности агентов, поэтому можно попытаться классифицировать возникающие трансакционные издержки соответственно природе порождаемой ими проблемы. Подобная попытка была сделана Полом Милгромом и Джоном Робертсом (31 Милгром П., Робертс Дж. Экономика, организация и менеджмент: В 2 т. Т. 1. СПб.: Экономиче­ская школа, 1999). По их классифи­кации, трансакционные издержки относятся к одному из двух типов: к издержкам координации или к издержкам мотивации

Издержки координации - это за­траты, направленные на то, чтобы обе­спечить временное и пространственное соответствие участников трансакции.

Издержки мотивации - это затраты на обеспечение контроля, мониторинга, сбора информации о соблюдении партнерами взаимных обязательств в рамках контракта и пр. Как и издержки координации, они могут возникать и на рынке, и внутри фирмы, что связано с двумя факторами - неполнотой и несовершенством информации, а также оппортунизмом участников взаимодействия..

Издержки ex ante и ex post (классификация Норта - Эггертссона)

Используя классификацию Милгрома - Робертса, можно выделить потенциальные источники трансакционных издержек, но сложно даже качественно оценить сами эти издержки в конкретной сделке. Для этого необходима другая классификация - простая и нагляд­ная классификация Норта - Эггертссона Она, единственная, построена по наблюдаемым внешним признакам некой деятельности, которая порождает соответствующие издержки и позволяет проследить их по мере реализации этапов контрактных отношений. В данной классификации выделяются шесть категорий трансакци­онных издержек:

· издержки поиска информации (search activities);

· издержки ведения переговоров (bargaining activities);

· издержки составления контракта (contract making activities);

· издержки мониторинга (monitoring);

· издержки принуждения к исполнению контрактов (enforcement);

· издержки защиты от третьих лиц (protection against 3rd parties).

Рассмотрим их последовательно.

· издержки поиска информации (search activities);

Существуют четыре основных сферы поиска :

· приемлемая цена;

· информация о качестве имеющихся товаров и услуг;

· информация о «качестве» продавцов;

· информация о «качестве» покупателей.

Затраты, связанные с деятельностью в этих сферах, несут все хозяйствующие субъекты - и индивиды, и фирмы.

Поиск может осуществляться и на открытом анонимном рынке , и через социальные сети , в которые включены агенты (в т.ч. использование дружеских связей) .

Идиосинкратический поиск. Такой поиск преимущественно основан на личных связях и (или) на приписываемых характеристиках, а не на институционализированных отраслевых стандартах и нормах. В силу низкого доверия к последним информация, собранная подобным образом, не может быть использована при анализе эффективности других отношений. Поэтому затраты, связанные с поиском, носят идиосинкратический характер (отсюда и название поиска).

Всеобъемлющий поиск. Этот поиск характерен для отраслей с более высоким уровнем организации, но при этом он редко формализуется в написанных стандартах и правилах и об­ставляется бюрократическими процедурами (например, отраслевая специализация региона с низким уровнем входа и выхода новых фирм). Информация, полученная через личные связи, здесь дополняется информацией, которой доверяют все члены данной отрасли, и поиск ока­зывается наиболее эффективным.

Рутинный поиск. Это более формализованный и бюрокра­тизированный способ сбора информации о деловых партнерах в сочетании со слабо организованными отраслевыми процедурами. В данном случае фирмы используют рутины, которые уже сложи­лись в отрасли, и таким образом преодолевают неопределенность.

Отраслевой поиск. Этот поиск опирается в основном на про­цедуры жестко структурированной отрасли. Фирмы не доверяют информации, полученной на основании личных связей. Они пола­гаются на информацию, которую им предоставляют рейтинговые агентства, аудиторские фирмы и пр. Очевидно, что издержки поиска партнеров значительно ниже в той отрасли, которая жестко структурирована. Однако при этом круг возможных партнеров сужается.

· издержки ведения переговоров (bargaining activities);

Издержки ведения переговоров включают три ка­тегории .

Это и затраты на переводчиков, если речь идет об иностранных партнерах, и издержки, связанные с непониманием партнерами друг дру­га из-за различий в бизнес-культуре.

· издержки составления контракта (contract making activities);

Издержки, связанные с фиксацией тем или иным способом содержания контракта.

В отличие от издержек ведения переговоров, последствия контрактной неполно­ты до заключения контракта просчитать практически невозможно. При составлении контракта стороны должны также учитывать, что их позиция по тем или иным вопросам может быть ис­пользована для получения информации, которую стороны добровольно раскрыть не хотели бы.

К издержкам составления контракта от­носятся юридическая поддержка составления контрактов (до 10-15% от суммы контракта), расходы на заработную плату сотрудников, которые готовят данный контракт, и их техническое обеспечение (компьютеры, принтеры, бумага и т.д.).

· издержки мониторинга (monitoring);

На стадии реализации контракта стороны несут определенные, часто весьма значительные, из­держки мониторинга деятельности своих партнеров.

Мониторинг, во-первых, дает информацию о действиях партнеров (а также о том, нужно ли требовать компенсаций, штрафов и пр.) и, во-вто­рых, стимулирует добросовестное исполнение контрактных обязательств.

Мониторинг за исполнением контрактов имеет не только технологическую, но и куль­турную специфику, в связи с чем его интенсивность в разных странах различна. Интенсивность мониторинга характеризуется отношением числа менеджеров и административных работников к числу рабочих и служащих, занятых на производстве в каждой стране.

· издержки принуждения к исполнению контрактов (enforcement);

Участники взаимодействия могут попытаться уклониться от исполнения контрактных обязательств, так как эти обязательства нередко противоречат их сиюминутным интересам. Поэто­му необходимы механизмы принуждения к исполнению контрактов. Форма и эффективность принуждения зависит от вида контрактных отношений.

Организация той или иной системы принуждения в разных странах связана с различны­ми по величине издержками (что определяется как культурными различиями стран, так и раз­ными по величине издержками доступа к правовой системе). В сложившейся ныне российской хозяйственной практике судебное разбирательство, по сути, есть продолжение переговоров, также требующее определенных вложений, стратегического поведения, торговли.

Принуждение партнеров к исполнению обязательств

Существуют два механизма такого принуждения.

Репутационный механизм принуждения . Он основан на заинтересованности фирмы в сохранении хороших отношений с прошлыми, настоящими и будущими партнерами. Чтобы репутационный контроль за поведением фир­мы был эффективен, информационные потоки должны быстро и надежно распространяться в деловом сообществе (скажем, в отрасли), а число ведущих фирм должно быть более или менее постоянным. Высокие барьеры входа и выхода из отрасли и территориальная близость фирм создают предпосылки для эффективного репутационного принуждения.

Одна из ключевых категорий современной экономической теории. Понятие трансакционных издержек было введено в широкий научный оборот в 1937 г. в статье Р.Коуза «Природа фирмы». В известном смысле демонстрация того факта, что обмен и свободы в экономике не является бесплатным, оказалась революционной. Неоклассическая теория принимает положение о беззатратности трансакций, что весьма существенно отражается на выводах неоклассики. Например, с точки зрения неоклассической теории не важно, каким образом производится обмен: посредством денежного обращения или через бартер. Еще более фундаментальный пример: игнорируя значение трансакционных издержек, неоклассики строят математические модели, с помощью которых доказывают, что социализм при прочих равных может достичь такой же эффективности в распределении ресурсов, что и рыночная экономика . Новая институциональная экономическая теория , в центре которой стоит тезис о ненулевом уровне трансакционных издержек и их большой значимости для функционирования экономики, ставит под сомнение эти выводы.

Знаменитый американский экономист К. Эрроу , характеризуя трансакционные издержки, проводит знаменитую аналогию: трансакционные издержки в экономике играют ту же самую роль, что сила трения - в физике . Другая интересная метафора предложена С.Ченом, который пишет, что трансакционные издержки - это такой вид издержек, который отсутствует в экономике Робинзона Крузо (т.е. там, где действует всего один экономический агент).

Значительная величина трансакционных издержек - основная причина того, что агенты создают правила и механизмы принуждения к их исполнению, т.е. институты.

Трансакционные и трансформационные издержки

В стандартной экономической теории обычно выделяют лишь один тип издержек - трансформационные. Это ресурсы, которые затрачиваются на производство . Новая институциональная теория дополняет это представление категорией трансакционных издержек. Однако две эти категории не трактуются независимо друг от друга - напротив, они подвержены взаимовлиянию, причем это взаимовлияние может быть весьма разнообразным. Например, уменьшение трансформационных издержек может, в свою очередь, уменьшать трансакционные издержки. Например, создание электронных торговых систем резко понизило затратность купли-продажи товаров . В то же время, возможные и другие варианты соотношения этих типов издержек.

В то же время, следует помнить, что в некоторых работах под трансформационными издержками понимаются затраты ресурсов, направляемые на изменение существующих институтов.

Классификация трансакционных издержек

В настоящее время имеется множество разнообразных классификаций трансакционных издержек. Видные экономисты. Э.Фуруботн и Р. Рихтер предлагают следующую типологию: рыночные трансакционные издержки (возникающие при обмене с помощью ценового механизма), издержки управления (возникающие внутри иерархической структуры типа фирмы), а также политические издержки (или издержки использования политического рынка в целях изменения правил или их сохранения).

Наиболее распространенной в наше время является следующая классификация (автор - К.Далман):

1. Издержки поиска информации и выявления альтернатив.
   Эти издержки возникают, например, при поиске наиболее выгодной цены на рынке.
2. Издержки измерения полезных свойств товара (покупая бытовую технику с рук, рядовые потребители не знают, как долго она будет служить).
3. Издержки ведения переговоров и заключения контрактов (например, затраты на юридически грамотное составление контрактов).
4. Издержки спецификации и защиты прав собственности (это может быть, например, как стоимость ресурсов, затрачиваемых на регистрацию прав собственности на землю, так и стоимость колючей проволоки, которой обносится частное владение).
5. Издержки оппортунистического поведения, т.е. такого поведения индивидов, которое направлено на максимизацию собственного благосостояния посредством нарушения установленных правил (типичный пример - сокрытие дефектов товара при его продаже).
6. Необходимо отметить, что различные классификации трансакционных издержек не имеют каких-либо абсолютных преимуществ друг перед другом - их применение зависит от исследовательской задачи, которую ставит перед собой экономист.

Рекомендуемая литература

Норт, Дуглас (1992). Институты, институциональные соглашения и функционирование экономики.